# Regenerar ajuste por diferencia de cambio
# Descripcion
Este manual explica como revisar, revertir y regenerar un ajuste por diferencia de cambio cuando una cuenta aparece con saldo en moneda extranjera sin tener movimientos previos.
Aplica cuando, despues de ejecutar la diferencia de cambio, una cuenta sin saldo historico aparece en el asiento de ajuste con importe en Debe ME, Haber ME o Saldo ME.
Caso de referencia:
| Campo | Valor |
|---|---|
| Base de datos | 20513552964 |
| Asiento | DF-2026-04-0001 |
| Fecha | 2026-04-30 |
| Diario | Diferencia de cambio (PEN) |
| Cuenta afectada | 10410009 BANCO SANTANDER MN |
| Debe PEN | 0.00 |
| Haber PEN | 0.00 |
| Saldo PEN | 0.00 |
| Debe ME | 407.39 |
| Saldo ME | 407.39 |
# Hallazgo
La cuenta 10410009 BANCO SANTANDER MN no tenia movimientos publicados hasta marzo 2026.
Al revisar el balance hasta 2026-03-31, la cuenta no presentaba saldo en moneda nacional ni en moneda extranjera.
Luego de ejecutar la diferencia de cambio de abril, la cuenta aparecio dentro del asiento DF-2026-04-0001 con importe en moneda extranjera:
| Campo | Valor |
|---|---|
| Debe PEN | 0.00 |
| Haber PEN | 0.00 |
| Saldo PEN | 0.00 |
| Importe moneda | 0.00 |
| Debe ME | 407.39 |
| Haber ME | 0.00 |
| Saldo ME | 407.39 |
El detalle del ajuste mostraba una base temporal de diferencia de cambio:
| Campo | Valor |
|---|---|
| Balance ME | 8,000.00 |
| Balance MN | 28,232.00 |
| Total ajuste | 407.39 |
Al revertir y volver a ejecutar el ajuste sin cambiar configuracion, la cuenta 10410009 ya no aparecio. Esto indica que el caso no era reproducible con la configuracion actual y probablemente se genero por una corrida anterior con datos temporales o intermedios.
# Propuesta de solucion
La solucion funcional es revertir el ajuste desde la pantalla de Ajustes por Diferencia y volver a ejecutarlo sin modificar la configuracion.
No se debe corregir primero editando manualmente el asiento contable, porque el asiento es resultado del proceso de diferencia de cambio.
Tampoco se deben eliminar asientos conciliados manualmente. Si existe una conciliacion que impide revertir, se debe revisar primero que asiento o cuenta esta bloqueando el proceso.
# Solucion paso a paso
- Ingresar al sistema.
- Abrir el modulo Contabilidad.
- Buscar el menu Ajustes por Diferencia.
- Abrir el ajuste correspondiente al periodo afectado.
- Validar que el ajuste este vinculado al asiento observado.
- En el caso de referencia, validar que el asiento sea
DF-2026-04-0001. - Revisar el detalle del ajuste antes de revertir.
- Buscar la cuenta afectada, por ejemplo
10410009 BANCO SANTANDER MN. - Anotar o capturar los importes encontrados.
- Presionar el boton Revertir operacion.
- Confirmar la reversion si el sistema solicita confirmacion.
- No eliminar asientos conciliados manualmente.
- No cambiar la configuracion de cuentas.
- No quitar la marca de ajuste por diferencia.
- Ejecutar nuevamente Ejecutar Ajuste por Diferencia.
- Revisar el detalle generado antes de publicar.
- Buscar nuevamente la cuenta afectada.
- Si la cuenta ya no aparece, el ajuste fue regenerado correctamente.
- Si la cuenta vuelve a aparecer con importes incorrectos, no publicar y escalar el caso para revision tecnica.
- Si el detalle es correcto, presionar Generar asiento.
- Revisar el nuevo asiento generado.
- Validar el balance de comprobacion del periodo.
# Validacion esperada
Despues de regenerar el ajuste, la cuenta que no tenia movimientos previos no debe aparecer en el asiento de diferencia de cambio.
Para el caso de referencia, la cuenta 10410009 BANCO SANTANDER MN debe quedar asi:
| Campo | Valor esperado |
|---|---|
| Saldo PEN hasta abril | 0.00 |
| Debe ME en ajuste | 0.00 |
| Haber ME en ajuste | 0.00 |
| Saldo ME hasta abril | 0.00 |
# Consideraciones
No basta con cancelar, cambiar a borrador y volver a publicar el mismo asiento. Si se hace eso, el asiento puede conservar las mismas lineas.
La reversion debe hacerse desde el registro de Ajustes por Diferencia, usando el boton funcional del proceso.
No se deben eliminar asientos conciliados salvo que se haya identificado exactamente que conciliacion bloquea la reversion y exista autorizacion para hacerlo.
Si al volver a ejecutar el ajuste la cuenta aparece nuevamente, el problema es reproducible y debe revisarse la logica del proceso de diferencia de cambio.
Si al volver a ejecutar el ajuste la cuenta ya no aparece, el problema pudo estar relacionado con datos temporales de una ejecucion anterior.
# Evidencia recomendada
Antes de revertir, guardar evidencia de:
| Elemento | Ejemplo |
|---|---|
| Asiento original | DF-2026-04-0001 |
| Cuenta afectada | 10410009 BANCO SANTANDER MN |
| Importe observado | Debe ME 407.39 |
| Fecha de ajuste | 2026-04-30 |
Despues de regenerar, guardar evidencia de:
| Elemento | Resultado esperado |
|---|---|
| Detalle del ajuste | La cuenta afectada ya no aparece |
| Nuevo asiento | No incluye la cuenta afectada |
| Balance de comprobacion | La cuenta queda sin saldo |