# Correccion de descuadre en moneda extranjera en asiento de planilla
# Objetivo
Este manual explica como corregir un descuadre de centimos en Debe ME y Haber ME al publicar un asiento de planilla.
Aplica cuando el asiento cuadra en moneda principal, pero al publicar el sistema muestra un error similar a:
Diferencia Debe ME - Haber ME 0.01: ['PL-2026-04-0001']
# Caso de referencia
Se reviso el asiento de planilla PL-2026-04-0001.
Datos del asiento:
| Campo | Valor |
|---|---|
| Asiento | PL-2026-04-0001 |
| Referencia | Planilla de remuneraciones 2026-04 |
| Diario | Planilla (PEN) |
| Estado inicial | Borrador |
| Error al publicar | Diferencia Debe ME - Haber ME 0.01 |
# Diagnostico inicial
Antes de modificar, se debe revisar que el asiento cuadre en moneda principal:
| Campo | Debe | Haber | Diferencia |
|---|---|---|---|
| PEN | 85,415.49 | 85,415.49 | 0.00 |
Luego se revisa la moneda extranjera:
| Campo | Debe ME | Haber ME | Diferencia |
|---|---|---|---|
| ME | 24,203.81 | 24,203.81 | 0.00 |
Aunque visualmente cuadraba, al publicar el sistema recalculaba importes de moneda extranjera por tipo de cambio y generaba una diferencia de 0.01.
# Lineas revisadas
Se identificaron lineas con redondeo sensible:
| Id_Linea | Cuenta | Importe PEN | ME guardada | ME recalculada |
|---|---|---|---|---|
| 91410 | 95000000 Gastos de ventas | Debe 1,755.46 | 497.43 | 497.44 |
| 91368 | 14120000 Personal - Adelanto de remuneraciones | Haber 1,200.00 | 340.01 | 340.04 |
| 91338 | 40711113 AFP PROFUTURO | Haber 607.77 | 172.22 | 172.22 |
La linea con id 91410 era la que provocaba el centimo en el debe al publicar.
# Correccion aplicada
La correccion se hizo sin modificar los importes en PEN.
Se ajustaron solo los campos de moneda extranjera:
| Id_Linea | Cuenta | Campo | Antes | Despues |
|---|---|---|---|---|
| 91410 | 95000000 Gastos de ventas | Debe ME | 497.43 | 497.44 |
| 91368 | 14120000 Personal - Adelanto de remuneraciones | Haber ME | 340.01 | 340.02 |
Se mantuvo:
| Id_Linea | Campo | Valor |
|---|---|---|
| 91338 | Haber ME | 172.22 |
| 91338 | Conversion manual | Activa |
| 91410 | Conversion manual | Inactiva |
| 91368 | Conversion manual | Inactiva |
# Resultado final
Despues del ajuste:
| Campo | Debe | Haber | Diferencia |
|---|---|---|---|
| PEN | 85,415.49 | 85,415.49 | 0.00 |
| ME | 24,203.82 | 24,203.82 | 0.00 |
El asiento quedo cuadrado en moneda principal y moneda extranjera.
# Procedimiento paso a paso
- Abrir el asiento de planilla en estado borrador.
- Confirmar que el asiento cuadre en moneda principal.
- Revisar los totales de Debe ME y Haber ME.
- Identificar las lineas con diferencias por redondeo de tipo de cambio.
- Comparar la ME guardada contra la ME recalculada por tipo de cambio.
- Ajustar primero la linea que genera el centimo en el debe o haber.
- Compensar el centimo en una linea del lado contrario.
- No modificar los importes en PEN.
- Verificar nuevamente los totales de PEN y ME.
- Publicar el asiento.
# Consideraciones
- No se debe modificar el debe o haber en PEN si el asiento ya cuadra.
- El ajuste debe hacerse solo en Debe ME o Haber ME.
- Si el error dice
Diferencia Debe ME - Haber ME 0.01, el debe ME esta quedando mayor que el haber ME. - Si el error dice
Diferencia Debe ME - Haber ME -0.01, el haber ME esta quedando mayor que el debe ME. - Cuando el sistema recalcula una linea por tipo de cambio, puede mostrar un asiento cuadrado visualmente pero fallar al publicar.
- El ajuste debe quedar documentado indicando la linea, cuenta, importe anterior y nuevo importe.